Cash Cycle

Cash Cycle

Refuser un 2/10 net 30, c'est emprunter à 37%. La plupart des entreprises le font quand même.

Vous gérez les comptes fournisseurs d'un fabricant de taille moyenne. Six fournisseurs, huit trimestres. Chaque facture est une décision de financement : payer tôt pour un escompte, payer à temps, ou étirer et garder la trésorerie. Le directeur financier veut augmenter le DPO. Les chiffres — et un fournisseur fragile — auront leur mot à dire.

1. 1Définissez chaque trimestre une politique de paiement par fournisseur : prendre l'escompte, payer net, ou étirer de +30 jours.
2. 2Votre taux de financement est de 6% — les paiements anticipés vous coûtent du financement, l'étirement vous rapporte du float.
3. 3La santé des fournisseurs réagit à votre façon de payer. Surveillez les barres, surtout les petites.
4. 4Les politiques sont reconduites — n'ajustez que le nécessaire et lancez le trimestre.